Руководитель предприятия будет нести ответственность за непредоставление информации о конечном бенефициаре
От 06. 12. 2019 г. Верховной Радой Украины принят Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», который вступит в силу с 28. 04. 2020 г. и возложит обязанности на юридических лиц связанных с необходимостью представления информации о конечном бенефициаре.
Последним в Заключительных и переходных положениях предусмотрена необходимость предоставления государственному регистратору юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу настоящего Закона, информацию о конечном бенефициарном владельце в объеме, определенном таким Законом, и структуру собственности в течении трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.
Одновременно со вступлением в силу вышеуказанным Законом предусматривается внесение изменений в ряд других законодательных актов. Среди последних и Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований». В частности, предусматривается дополнение последнего ст. 17 ч. 21-23 следующего содержания:
«21. Юридические лица должны иметь информацию о конечном бенефециарном владельце и структуре собственности.
22. Юридические лица обязаны поддерживать информацию о конечном бенефециарном владельце и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственного регистратора об изменениях в течении 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения. Если изменения в структуре собственности и информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица отсутствуют, юридические лица обязаны сообщать государственного регистратора об отсутствии таких изменений при проведении государственной регистрации любых изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре.
23. В случае выявления юридическим лицом неполноты или неточности, или ошибки в ранее предоставленной государственному регистратору информации о конечном бенефециарном владельце и структуре собственности юридическое лицо не позднее трех рабочих дней со дня их обнаружения повторно направляет откорректированные сведения в порядке, предусмотренном настоящим Законом.»
Ст. 17-1 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований» будет определять перечень документов, которые должны представляться ежегодно, начиная со следующего года с даты регистрации юридического лица, для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце такого юридического лица.
Кроме того, предусматривается внесение изменений в КУоАП, а именного ч. 6 ст. 166-11, в частности относительно размера штрафа, который может быть наложен на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), за непредоставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору соответствующей информации о конечном бенефециарном владельце юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефециарном владельце юридического лица. Так, нижний предел размера штрафа увеличен с 300 до 1000 НМДГ (с 5100 до 17000 грн.), а верхнюю – с 500 до 3000 НМДГ (с 8500 до 51000 грн.).
Если у Вас возникли вопросы относительно данных нововведений законодательства Вы можете обратится к нам за консультацией. Также «Solid Finance», с учетом последних изменений, может помочь зарегистрировать Ваш бизнес, определить конечного бенефициара и сформировать пакет документов необходимый для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце.
